【請求書】と【見積書】の違いとは？例文付きで使い方や意味をわかりやすく解説

請求書と見積書の分かりやすい違い

請求書と見積書は、取引の異なる段階で使用される重要な商取引文書です。見積書は契約前の提案段階で金額を提示し、請求書は履行後の支払い段階で金額を確定させます。

時系列では見積書→契約→納品→請求書という流れで、それぞれ異なる法的意味を持ちます。

請求書とは？

請求書とは、商品の納品やサービスの提供が完了した後、その対価の支払いを求めるために発行する正式な文書です。取引内容、金額、支払期限などを明記し、法的な証拠書類として機能します。税務上も重要で、売上計上の根拠となり、消費税の仕入税額控除にも必要です。

請求書番号、発行日、支払期限、振込先、品目、数量、単価、消費税額などを記載します。電子帳簿保存法に対応した電子請求書も普及しています。支払期限を過ぎた場合は督促の根拠となり、最終的には法的措置の証拠にもなります。

適切な請求書管理は、キャッシュフロー改善の基本です。請求漏れや誤請求を防ぐため、社内チェック体制の構築が重要です。インボイス制度導入により、適格請求書の要件も加わりました。

請求書の例文

( 1 ) 請求書を月末締めで発行します。
( 2 ) 請求書の支払期限は翌月末日です。
( 3 ) 請求書の再発行をお願いされました。
( 4 ) 請求書番号で入金を照合しています。
( 5 ) 電子請求書システムを導入しました。
( 6 ) インボイス対応の請求書に切り替えます。

請求書の会話例

請求書はいつ発行すればいいですか？

商品納品後またはサービス提供完了後、速やかに発行します。月末締めの場合は翌月初に一括発行が一般的です。

請求書を紛失してしまいました。

再発行は可能ですが、再発行と明記する必要があります。二重請求を防ぐため、管理番号も変更します。

請求書の訂正方法を教えてください。

訂正ではなく、取消し処理をして再発行が原則です。赤伝票での相殺処理をする場合もあります。

見積書とは？

見積書とは、商品やサービスの提供前に、予想される費用を提示する文書です。顧客が購入を検討する際の判断材料となり、複数社比較（相見積もり）の基準にもなります。法的拘束力は原則ありませんが、有効期限内は提示価格を守る商慣習があります。

品目、仕様、数量、単価、納期、支払条件、有効期限などを明記します。詳細な内訳により透明性を確保し、顧客の信頼を得ることが重要です。概算見積もりと正式見積もりがあり、段階的に精度を上げることもあります。見積もり作成能力は、営業担当者の重要なスキルです。

見積書の精度と説得力が、受注の可否を左右します。原価計算、利益率設定、競合分析などを踏まえた戦略的な価格設定が求められます。顧客ニーズを的確に反映した提案型見積書も増えています。